Калькулятор вклада

Калькулятор показывает, сколько принесёт вклад с капитализацией, пополнениями и снятиями, какова эффективная ставка и придётся ли платить НДФЛ с процентов по правилам статьи 214.2 Налогового кодекса.

Из договора или на сайте банка

Капитализация процентов

Необязательно

Необязательно

Необязательно. Лимит без налога общий для всех вкладов и счетов

На вкладе к 10 октября 2027 г.

574 671,01 ₽

Доход: 74 671,01 ₽

Эффективная ставка: 14,93 % годовых

НДФЛ с процентов: 0 ₽

Налог на проценты по годам выплаты
ГодПроцентыНеоблагаемый лимитОблагаетсяНДФЛ
202611 734,72 ₽160 000 ₽ (16 %)0 ₽0 ₽
202762 936,29 ₽140 000 ₽ (14 %)0 ₽0 ₽

Как считается

Im=Sm−1⋅r12I_m = \dfrac{S_{m-1} \cdot r}{12}
rэф=(1+rk)k−1r_{\text{эф}} = \left(1 + \dfrac{r}{k}\right)^{k} - 1
L=B⋅max⁡m=1..12КСmL = B \cdot \max\limits_{m = 1..12} \text{КС}_m
НДФЛ=шкала(max⁡(0; D−L))\text{НДФЛ} = \text{шкала}\left(\max(0;\ D - L)\right)

Калькулятор моделирует вклад помесячно. Ставку, срок и условия капитализации берите из договора: процентные ставки у банков разные и меняются, поэтому калькулятор их не подставляет.

Проценты и капитализация

За каждый месяц начисляется остаток вклада × годовая ставка / 12, сумма округляется до копейки. При ежемесячной капитализации начисленные проценты в конце месяца прибавляются к вкладу, при ежеквартальной — раз в три месяца. Без капитализации проценты копятся отдельно и выплачиваются в конце срока, так что доход каждого месяца одинаков, если сумма не менялась.

Пополнение и снятие проходят в конце каждого месяца, кроме последнего. Если снятия съедают весь вклад, калькулятор сообщит об ошибке, а не покажет отрицательный остаток. Неснижаемый остаток и запрет на частичное снятие проверяйте в условиях своего банка.

Эффективная ставка

Эффективная ставка равна (1 + r / k)^k − 1, где k — число капитализаций в год: 12 при ежемесячной и 4 при ежеквартальной. Она помогает сравнить вклады с разной капитализацией: вклад под меньшую номинальную ставку, но с ежемесячным начислением бывает выгоднее.

Налог на проценты

Не облагается доход в размере 1 000 000 ₽ × максимальная ключевая ставка Банка России на 1-е число каждого месяца года. Сейчас ключевая ставка — 14 %. Лимит один на все вклады и накопительные счета человека во всех банках. С суммы сверх лимита платится НДФЛ: 13 % до 2 400 000 ₽; 15 % свыше 2 400 000 ₽.

Налог относится к году, в котором проценты выплачены или причислены к вкладу. Поэтому вклад, открытый в середине года, может дать доход в двух налоговых периодах, и лимит для каждого из них будет свой. Для месяцев, ставка на которые ещё не известна, калькулятор берёт текущую ключевую ставку, так что прогноз налога на следующий год может измениться. Если проценты выплачены в году, за который в калькуляторе нет истории ключевой ставки, доход всё равно считается, а налог за такой год помечается как нерассчитанный.

Калькулятор не учитывает другие доходы, кроме процентов, и не заменяет уведомление ФНС: итоговую сумму налога определяет налоговая по данным всех банков.

Параметры расчёта на 10 октября 2026 г.
Параметр Значение Действует с Норма
Ключевая ставка Банка России 14 % 27.07.2026 Банк России: решение от 24.07.2026 (сохранена 11.09.2026; следующие заседания — 23.10 и 18.12.2026)
Необлагаемый процентный доход: сумма, умножаемая на ключевую ставку 1 000 000 ₽ 01.01.2021 НК РФ, ст. 214.2, п. 1: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка на 1-е число месяцев налогового периода
НДФЛ с процентов по вкладам 13 % до 2 400 000 ₽; 15 % свыше 2 400 000 ₽ 01.01.2025 НК РФ, ст. 224, п. 1.1 (в ред. Федерального закона от 12.07.2024 № 176-ФЗ)

Пример расчёта

100 000 ₽ под 12 % на год с ежемесячной капитализацией

  1. Вклад 100 000 ₽ под 12 % годовых на 12 мес., с ежемесячной капитализацией. Ставка условная, для примера — это не предложение банка.
  2. Проценты за первый месяц: 100 000 ₽ × 12 % / 12 = 1 000 ₽.
  3. Доход за 12 мес.: 12 682,51 ₽; к 15 января 2027 г. на вкладе будет 112 682,51 ₽.
  4. Эффективная ставка с учётом капитализации: 12,68 % годовых.
  5. 2026 год: необлагаемый доход = 1 000 000 ₽ × 16 % (максимальная ключевая ставка на 1-е число месяцев) = 160 000 ₽. Проценты за год 11 566,84 ₽ не превышают лимит — налога нет.
  6. 2027 год: необлагаемый доход = 1 000 000 ₽ × 14 % (максимальная ключевая ставка на 1-е число месяцев) = 140 000 ₽. Проценты за год 1 115,67 ₽ не превышают лимит — налога нет.

Частые вопросы

Чем эффективная ставка отличается от ставки в договоре?

Ставка в договоре — номинальная. Если проценты капитализируются, они сами начинают приносить доход, и за год вклад растёт сильнее. Эффективная ставка показывает этот рост в пересчёте на год. Без капитализации она совпадает с номинальной.

Почему результат отличается от расчёта банка на несколько рублей?

Банки обычно начисляют проценты по дням — по фактическому числу дней в месяце и году. Калькулятор считает помесячно: остаток × ставка / 12. На коротком сроке и небольшой сумме разница — копейки, на крупном вкладе — рубли. Точную сумму покажет график в договоре.

Банк сам удержит налог с процентов?

Нет. Банки передают сведения о процентах в ФНС, а налоговая сама считает НДФЛ по всем вкладам и счетам человека и присылает уведомление. Заплатить налог за год нужно до 1 декабря следующего года.

Учитываются ли проценты по накопительному счёту?

Да, для налога проценты по вкладам и накопительным счетам во всех банках складываются. Впишите их в поле «проценты по другим вкладам», чтобы проверить, укладываетесь ли вы в необлагаемый лимит.

Как посчитать вклад с ежемесячной выплатой процентов на карту?

Выберите «Без капитализации»: доход будет таким же, потому что проценты не прибавляются к вкладу. Разница только во времени получения — калькулятор относит весь доход к дате закрытия вклада, а при выплате на карту проценты попадают в тот год, когда их перечислили.

Источники и проверка

Проверено
9 октября 2026 г.